Så här visar du det kumulativa kassaflödet

Kontanter spelar en viktig roll för framgångsrikt drift av ditt företag. Ditt företag använder kontanter för att uppfylla sina ekonomiska skyldigheter och betala sina räkningar. Du använder ett kassaflödesanalys för att spåra inflöden och utflöden av pengar till och från ditt företag genom aktivitet och nettokassan som genereras av dessa aktiviteter under en viss redovisningsperiod. Din kassaflödesanalys visar också kumulativa kontanter från tidigare och nuvarande redovisningsperiod.

Kassaflödesanalys

Ditt företags kassaflödesanalys speglar kassaflöden in i och ut ur bolaget från försäljnings-, investerings- och finansieringsverksamhet. Kassaflödet registrerar kassaflöden på både resultaträkningen och balansräkningen och förbinder därför de två. Kassaflödesanalyser är indelade i tre sektioner - drift, investeringar och finansiering. Varje sektion registrerar områdets verksamhet påverkan på kontanter. Nedan i kassaflödesanalysen redovisas nettokassan som genererats under den aktuella redovisningsperioden från de tre avsnitten. Du lägger till nettokvoten från den här perioden till den tidigare periodens kontanter för att bestämma företagets kumulativa kassaflöde.

Operativ

Operativt kassaflöde mäter kassaflöden och utflöden från ditt företags kärnverksamhet. Du tar nettoresultatet från resultaträkningen och lägger till eller tar bort poster baserat på huruvida de påverkat kontanterna eller ej. Till exempel, om ditt företag genererade 200 000 dollar i intäkter under kvartalet, men antalet kundfordringar ökade med 40 000 USD måste du justera kontanter nedåt med 40 000 USD. Efter att ha gjort alla justeringar lägger du till summan för att bestämma det operativa kassaflödet för nätet.

investera

Investeringsdelen visar kassaflöden från investeringsverksamheten. Dessa aktiviteter inkluderar tillgångsförsäljning och avyttringar, inköp av ny utrustning och förvärv av andra företag. Lägg ihop alla aktiviteter för att bestämma nettokassaflödet. Till exempel, om ditt företag säljer ut 50 000 dollar i gammal utrustning och köper 80 000 dollar i ny utrustning, har den ett nettoinvesterat kassaflöde på - $ 30 000. Det negativa talet indikerar att ditt företag spenderade mer i kontanter än det som togs in för den här aktiviteten.

Finansiering

Finansiering av kassaflödet följer det kassaflöde som ditt företag genererar från finansieringsverksamheten. Finansieringsverksamheten omfattar att erhålla nya lån, emittera aktier till investerare, göra huvudbetalningar och fördela utdelningar. Lägg till alla inflöden och utflöden i det här avsnittet för att bestämma nettokassaflödet.

Netto eller kumulativt kassaflöde

Lägg till nettokassaflödet från verksamhet, investeringar och finansiering. Summan motsvarar nettokassaflödet för perioden. Ett positivt tal indikerar att ditt företag genererade mer pengar än det de spenderade. Ett negativt tal indikerar att det spenderade mer än det som genererades. Lägg till detta i föregående periodens nummer - vanligtvis visat som startnummer längst ner till vänster i kassaflödesanalysen - för att erhålla kumulativa kontanter. Till exempel, om ditt företag börjar perioden med $ 50.000 i kontanter och genererar $ 20.000 i nettokassaflödet, motsvarar det kumulativa kassaflödet 70.000 dollar.