Kontantbudgetning, prognos för kassaflöde och kontonalys

En fullständig förståelse för vad kassaflödet är och hur det påverkar vinsten är centralt för att driva ett framgångsrikt litet företag. Trots att vinsten kan vara det ultimata målet kan det inte bli en affärsföretagare ensam fokus, för utan en framgångsrik kontanthanteringsplan kan vinsten vara meningslös. Kontantbudgetning, prognos för kassaflödesanalys och kontonekonomisk analys är avgörande för att förebygga en situation där en småföretagare rapporterar en vinst på papper men samtidigt står inför konkurs.

Cash Budgeting

Kontantbudgettering är en process för att förutsäga kontantinflöden och allokering av kassaflöden under en viss tidsperiod. Av denna anledning beror kontantpengaringen kraftigt på exakta kassaflödesprognoser. Det kräver också effektivt hantering av aktiviteter som kundfakturering och samlingar, kortfristiga investeringar och utbetalningar av leverantörsskulder. Målet är att få en kontantreservbalans som varken är för mycket eller för liten men gör det fortfarande möjligt för företaget att betala sina dagliga driftskostnader. Strategier för att uppnå detta mål inkluderar accelererande kassaflöden och försenar kontanta betalningar tills de kommer tillfälle, investerar överflödiga kassaflöden för att få en acceptabel avkastning och vid behov låna pengar med bra kreditvillkor.

Prognos kassaflöden

Kassaflödesprognoser syftar till att förutsäga framtida finansiell likviditet under en viss tidsperiod. En ny småföretagare eller en som precis börjat med att skapa kassaflödesprognoser kanske vill överväga att börja med kortsiktiga prognoser. Kortsiktigt kassaflödesprognos baseras på faktiska kassakvitto och utbetalningsdata medan långfristiga kassaflödesprognoser är prognoser baserade på uppgifter från resultaträkningen och balansräkningen. Inte bara är långsiktiga prognoser svårare att slutföra, men eftersom de långsiktiga prognoserna är baserade på beräknade prognoser, desto längre tid beräknas tidsramen, desto större chanser är för felaktiga prognoser. Om verksamheten är eller snart kommer att genomgå en snabb tillväxt kan långsiktiga kassaflödesprognoser bli ännu mer felaktiga. SCORE, en grupp som sponsras av US Small Business Administration, har en gratis 12-månaders kassaflödesprognosmall som kan laddas ner på Score.org.

Skapa ett kortfristigt kassaflödesprognos

Ett kortfristigt kassaflödesprognos som sträcker sig över en period på 12 månader eller mindre börjar och slutar varje månad med början och sluten kontanter för månaden. Organisera kalkylarksektionerna för att inkludera kontanter, kontanter, kontantbetalningar och kontantposition vid månadsänden. Samla inkomster och utgiftsuppgifter för föregående sexmånadersperiod. Basera sedan de första sex månaderna av kassaflödesprognosen på data för denna sexmånadersperiod och de kommande sex månaderna på kassaflödesprognoser. Kassaflöde inkluderar pengar som går in i verksamheten från försäljningsintäkter, upplåning, kapitalförsäljning och eventuella pengar som affärsägaren investerar i verksamheten. Kontantutbetalningar inkluderar driftskostnader, kortfristiga skulder eller kreditkortsbetalningar och eventuella pengar som affärsägaren drar från verksamheten.

Kontoanalys

En månatlig redovisning av kassaflöden är ett viktigt analysverktyg. Analys innebär att man söker trender och mönster och använder denna information för att förbereda meningsfulla budgetar och prognoser samt göra viktiga affärsbeslut. En kassaflödesanalys klassificerar kassaflöden och kassaflöden beroende på om de härrör från drift, investeringar eller finansieringsverksamhet. När du gör en kassaflödesanalys börjar du med att se över kassaflödet från den löpande verksamheten. Analys kan hjälpa till att bestämma om verksamheten genererar tillräckligt med pengar från försäljningsintäkterna eller om man behöver överväga andra finansieringskällor, till exempel ett kortfristigt lån under en säsongsförsäljningsnedgång. En översyn av kassaflöden från investeringsverksamheten kan indikera om verksamheten investerar överflödiga medel för att växa verksamheten eller om tillväxten stagnerar. En analys av finansieringsverksamheten är en viktig indikator på om verksamheten har en bra kontanthanteringsplan. Frekvent upplåning och injektioner av externt kapital kan indikera att verksamheten är ekonomiskt instabil.