Kassaflödesanalys Förklaring

Kassaflödesanalysen är ett av de fyra huvudsakliga finansiella rapporterna för företagen. I detta uttalande anges de faktiska kontanttransaktionerna för en viss tidsperiod, både inkommande och utgående. Det är en viktig del av den finansiella rapporteringen, eftersom den är en återspegling av företagets finansiella stabilitet. Ett företag som spenderar mer pengar än det tar med sig kommer snabbt att tappa bort ekonomiska resurser. Använd kassaflödesanalysen för att övervaka kontantaktivitet så att du kan få problem innan de blir betydande.

Verksamhetsaktiviteter

Den första delen av kassaflödesanalysen visar de transaktionsrelaterade transaktionerna. Detta avsnitt identifierar huruvida företaget genererar pengar från sin dagliga verksamhet eller inte. Lista pengar mottagen direkt från kunder i första raden. Nästa rader ska innehålla eventuella extra kontanter som erhållits från vanliga transaktioner. Detta kan innefatta räntor, kontant mottagna för tjänster och inkommande betalningar för hyresfastigheter. Avsluta rörelseavdelningen med alla kostnader som betalats ut för driftskostnader. Lista endast de kostnader som faktiskt betalades, eftersom kassaflödesanalysen fokuserar på de pengar som ändrar händerna. Saker som hyror, löner och verktyg kvalificeras under detta avsnitt.

Investeringsverksamhet

Den andra delen innehåller alla detaljer om kassaflöden och utgifter för investeringsrelaterade aktiviteter. Det illustrerar framgången eller misslyckandet av investeringsbeslut när det gäller att generera intäkter från dessa aktiviteter. Inkludera långsiktig investeringsinformation samt byggnader, fordon, utrustning och möbler. Balansaktiviteten för dina långfristiga tillgångar kan användas för att bestämma några av uppgifterna för det här avsnittet.

Finansieringsverksamhet

Ange eventuella långfristiga skulder som noter och obligationer som ska betalas i sektorn för finansieringsverksamhet. Detta avsnitt är också platsen för transaktioner som ändrar saldot på det reserverade vinstkontot. Det här avsnittet illustrerar förändringarna i kontantillgången från finansiering, vilket hjälper investerare och företagare att avgöra om finansieringsverksamheten hjälper till att generera pengar för företaget. Tillsammans med eget kapital eller kvarhållna resultatförändringar ger fluktuationer i de långfristiga skuldbalansräkningarna detaljer för detta avsnitt.

ytterligare detaljer

Det slutgiltiga avsnittet i kassaflödesanalysen innehåller eventuella kompletterande detaljer om ränte- och skattebetalningar samt allt som är väsentligt men omfattar inte kontantverksamhet. Transaktioner som aktieöverföringar och obligationer listas här. Identifiera all verksamhet som kan ha påverkat företagets kassa eller finansiella ställning.