Visar kassaflödesanalysen ett företags stabilitet?

Företag skapar finansiella rapporter för att få en övergripande bild av prestanda, styrka och stabilitet. Det är viktigt att titta på alla tre bokslutet - resultaträkningen, balansräkningen och kassaflödesanalysen - för att få en tydlig och korrekt bild av företagets ekonomiska och operativa hälsa. Eftersom kassaflödesanalysen fokuserar enbart på bolagets kontanter, ger det en bra kort och medellång syn på bolagets stabilitet.

Kassaflödesanalys

En kassaflödesanalys registrerar företagets källor och användande av kontanter under en viss tidsram. Källor och användningar härrör från verksamhet, investeringar och finansiering. Kassaflödesanalysen ger ägare, långivare och investerare en vy ur ett kontantperspektiv och visar hur effektivt ett företag lyckas leverera prestanda. Det visar också hur bra ett företag kan täcka sina skulder och kostnader. Eftersom ett lönsamt företag kan ha negativt kassaflöde som kan leda till företagsbrist bör småföretag granska kassaflödesanalyser regelbundet.

Operationer

Kassaflöde från verksamheten indikerar kassaflöde som genereras eller används för att driva verksamhetens huvudverksamhet. Analys av det här avsnittet kan avslöja potentiella problem inklusive låg omsättning och långsam betalning på leverantörsskulder. Negativt operativt kassaflöde kan indikera ett snabbt växande företag eller ett företag som inte korrekt bedömer kundens betalningsförmåga. Övervakning av kontanter och projicering av operativt kassaflöde kan identifiera potentiella brister i förväg.

investera

Kassaflöde från investeringar indikerar förändringar som gjorts i tillgångssektionen i balansräkningen. Eventuella utgifter på eller intäkter från köp eller försäljning av egendom, utrustning eller annan tillgång redovisas här. Tillväxtföretag visar vanligtvis ett negativt investeringsflöde på grund av alla investeringar. Slyngande, tillgångsrika företag visar ofta kontinuerlig tillgångsförsäljning som kompenserar negativt eller lågt operativt kassaflöde.

Finansiering

Kontanter från finansiering genererar pengar genom finansieringsverksamhet inklusive aktieutgivning, nya lån, huvudbetalningar och utdelningar. Eventuella ändringar i balansräkningen i skulden eller aktieägarens aktieavsnitt återspeglas här. Till exempel kommer en ny rörelsekapital av kredit upp här. Varningsskyltar inkluderar betydande kortfristig finansiering och ingen långfristig finansiering.

Stabilitet

I allmänhet har företag med starkt positivt operativt kassaflöde hög finansiell stabilitet. Genomgång av ett företags kassaflödesanalys kvartalsvis kan bidra till att identifiera eventuella operationella kassaflöden som behöver täckas av finansiering eller investeringar. Titta på alla avsnitt kan berätta om ett företag bär för hög skuldbelastning som kan leda till ekonomisk nöd eller säljer bort för många tillgångar som kan lämna ett skal. Ett stabilt växande företag ökar verksamheten med pengar från finansiering under expansionsperioder och tar pengar från verksamheten eller investerar för att återbetala finansiering under en holdingfas.