Hur man skriver en rapport om finansiella förhållanden

Många kunde somna helt enkelt och tänka på en skriftlig rapport om ekonomiska förhållanden. Det beror främst på att många som läser rapporten finner det svårt att följa det om de inte har en stark bakgrund i ekonomi och redovisning. Men det finns sätt att göra rapporten mer engagerande för varje person som läser räkenskapsrapporten. Genom att strukturera rapporten på annat sätt än bara notering av nyckeltal kan läsarna förstå företaget och dess ekonomiska bakgrund.

1.

Identifiera publiken för rapporten. Om rapporten endast är för internt bruk, läser rapporten mycket annorlunda än om den kommer att publiceras på webben som en årsrapport för allmänheten. Innan du börjar med bokslutsrapporten, identifiera vem som ska läsa rapporten. Med en intern rapport kan bakgrundsinformation och förmildrande omständigheter sannolikt utelämnas, medan det kommer att behöva ingå ett centralt skede med en rapport för allmänheten eller för aktieägare som inte är inblandade i daglig verksamhet.

2.

Ge företagets bakgrundsinformation. I de första sidorna i rapporten bör det finnas en sammanfattning som ger en kortfattad men detaljerad sammanfattning av hela bokslutsrapporten. Någon borde kunna läsa en sammanfattning av en sida och ha en allmän förståelse för verksamheten och dess ekonomiska hälsa. Förklara sedan verksamheten, inklusive eventuella stora omständigheter som har påverkat verksamheten sedan publiceringen av den senaste rapporten. Till exempel, om 10 nya konkurrenter har gått in på marknaden, var noga med att notera att så läsarna kommer att förstå förändringar i marknadsandelar.

3.

Använd fullständiga finansiella rapporter. I bilagorna till rapporten ingår de fullständiga boksluten. Även om vissa läsare kommer att förstå förhållandena bättre föredrar andra att kunna läsa över de finansiella rapporterna som helhet. I detta avsnitt ingår balansräkningen, resultaträkningen och kassaflödesanalysen. Vissa företag kan också välja att inkludera deras avkastning, men det är absolut inte nödvändigt.

4.

Förklara ränteförhållandena. När du noterar viktiga ekonomiska förhållanden för verksamheten, förklara vad förhållandet betyder om rapporten kommer att läsas av dem som kanske inte har en stark finansiell bakgrund. I stället för att bara visa att nuvarande förhållandet är 1, 2, förklara att ett nuvarande förhållande högre än 1 visar att bolaget har möjlighet att betala alla kortfristiga skulder. Detta ger också en chans att förklara några förhållanden som inte är där de borde vara för att indikera ekonomisk hälsa och vad affärsplanerna ska göra för att lösa dessa problem.

Tips

• Bekräfta alltid rapporten inklusive att dubbelkontrollera eventuella beräkningar innan du publicerar rapporten.