Användning och källa till kontanter ur balansräkningen

För att lära sig mer om företagets användningsområden och källa till kontanter är den mest lämpliga redovisningssammanfattningen en redovisning av kassaflöden, inte en balansräkning. En redogörelse för finansiell ställning eller balansräkning ger emellertid värdefull information om en organisations kassa vid slutet av en given period - säg en månad eller räkenskapsår.

Balansräkning

I ett företags balansräkning kan du analysera kontanter för kontanter och kontanter för att räkna ut hur mycket pengar verksamheten kan använda direkt för att reglera skulder och tillgångar som den kan sälja för att generera pengar. Dessa tillgångar - även kallade likvida medel - inkluderar penningmarknadskonton, amerikanska statsskuldväxlar och depåbevis. Bortsett från kontanter visar en företagsredovisning av finansiella ställning saker som varor, kundfordringar och fast egendom som alla ingår i rapporten "totala resurser" i rapporten. Övriga balansposter spenderar spalten från obligatoriska obligationer och skatter på grund av stamaktier och preferensaktier.

Operativa kassaflöden

En kassaflödesanalys omfattar tre avsnitt som redovisningsredovisningen redovisar enligt följande: Kassaflöden från rörelseverksamheten, kassaflöden från investeringsverksamheten och kassaflöden från finansieringsverksamheten. När finanserna pratar om kassaflöden och utflöden - kassaflöden, för korta - de betyder kontantkällor och kontanta användningsområden. Operativa kassakällor inkluderar kundöverföringar, investeringsvinster, leverantörsrabatter och tillfälliga återbetalningar som ett företag mottar från Internal Revenue Service och statens skattemyndigheter. Kassanvändning avser pengar som organisationen döljer ut för saker som löner, varor, verktyg och intresse.

Investera kassaflöden

Kassainvesteringar inkluderar inköp av långfristiga finansiella produkter, till exempel förfallna obligationer och aktier som ett företag köper och innehar i minst ett år. Investeringsutflöden omfattar också förvärv av materiella resurser, till exempel mark, utrustning och datorutrustning. Investeringar från investeringar kommer från försäljningen av materiella och långsiktiga finansiella produkter.

Finansiering Kassaflöden

Finansieringsverksamhet som ökar pengar i företagskassor innefattar utgivning av aktier och obligationer och teckningslån. Finansieringsposter som minskar företagspengar inkluderar betalning av lånets huvudbelopp, återköp av tidigare emitterade aktier och utdelning av utdelningar. I ett finansiellt lexikon är termen "återköpta aktier" utbytbara med termen "treasury stock".