Värdet av bokslutet i utvecklingen av en finansiell plan

Ett företag använder proforma, eller projicerade, finansiella rapporter när man utvecklar en finansiell plan. Ett proforma finansiella rapporter använder samma format som en aktuell balansräkning, resultaträkning eller kassaflödesanalys, men visar flera år av tidigare och framtida data tillsammans i ett uttalande. Dessa finansiella rapporter ger en komplett bild av ditt lilla företags potentiella framtida rörelseeffektivitet och ekonomiska ställning, vilket är nyckeln till att utveckla en finansiell plan.

Budgetering

Proforma finansiella rapporter visar prognostiserad försäljning och vinst samt alla andra finansiella rapporter. Ett företag kan använda denna information för att avgöra om den kommer att uppfylla sina förväntade resultatmål, hur mycket pengar det måste budgetera för vissa utgifter och hur mycket pengar det kan ha för hand. Till exempel kan ditt småföretags proforma årsredovisning visa att du kommer att uppfylla ditt årliga vinstmål på $ 100.000 och att du måste budgetera 50 000 dollar per år för en större personal.

Fastställande av nödvändig kapital

Om ett företag prospekterar en väsentlig ökning av försäljningen på proforma årsredovisningen, kan det behövas extra pengar för att köpa fler tillgångar, till exempel mer lager och utrustning. Pro-forma-bokslutet berättar för företag hur mycket pengar den måste höja och kan hjälpa till att avgöra vilka källor det kommer att hämta, till exempel från ett lån eller investerare. Till exempel kan ditt småföretags proforma bokslut visa att du behöver 40 000 dollar i ytterligare kapital, vilket du kan få från ett nytt lån.

Bedömning av risk

Ett företag kan använda sina proforma finansiella rapporter för att beräkna ränteförhållanden som den kan använda för att bedöma risken för sin finansiella plan. Ränteförhållanden, till exempel skuldsättningsgraden, jämföra olika enskilda siffror i bokslutet. Om ett visst finansiellt förhållande visar för mycket risk kan ett företag anpassa sin ekonomiska plan. Till exempel kan ditt lilla företag bestämma från sina proforma bokslut att ditt framtida skuldsättningsgrad är för högt och att du måste betala av skuld för att minska risken.

Analysera olika scenarier

Ett företag kan generera olika versioner av sina proforma finansiella rapporter baserat på olika operativa scenarier. Räckvidden av data från dessa olika scenarier kan hjälpa ett företag att genomföra flexibilitet i sin ekonomiska plan. Till exempel kan ditt lilla företag generera tre olika uppsättningar proforma finansiella rapporter baserat på varierande försäljningsnivåer som resulterar i vinster från $ 60.000 till $ 150.000 per år. Du kan införliva detta i din ekonomiska plan för att bestämma de olika belopp som du kanske har möjlighet att återinvestera i ditt företag.