Vad har kassaflödesanalyser att göra med likviditet?

Ditt företag har likviditet om det har gott om likvida tillgångar, som är pengar eller tillgångar som du snabbt kan konvertera till pengar. Om ditt företags pengar är knutet i andra tillgångar, till exempel byggnader eller utrustning, kan du inte sälja enkelt, eller du har höga kostnader, som kan lämna dig lite pengar. Kassaflödesanalyser hjälper dig att mäta företagets likviditet.

Kassaflödesanalys

Kassaflödesanalyser mäter hur mycket pengar du har fått och spenderat under en viss redovisningsperiod. Redogörelsen avser tre typer av intäkter och kostnader: lån och annan finansiering, investeringar och verksamhet. Uttalandet i bottenlinjen visar nettoökningen eller minskningen av kontanter under en viss period. Netto operativt kassaflöde visar om bolagets kärnverksamhet tar in pengar, i motsats till att öka likviditeten genom att ta ut ett lån.

Betydelse

Ditt företag kan ha mycket inkomst utan att ha mycket pengar. Om du gör tre eller fyra stora försäljningar men de är alla på kredit, räknar du dem som inkomst om du använder periodiserad bokföring. På samma sätt, om du gör flera stora inköp på kredit, påverkar det lönsamheten för perioden men inte ditt kassaflöde. Att känna till ditt kassaflöde såväl som din inkomst betyder att utan kontanter kan du inte betala dina skatter, anställda eller eventuella räkningar som har förfallit.

Arbetskapital

Rörelsekapital är hur mycket pengar du har till hands för att driva ditt företag. Du är rörelsekapital för det närmaste kvartalet, till exempel, är din nuvarande summa kontanter plus tillgångar i kontanter, till exempel penningmarknadskonton, minus eventuella skulder du måste betala under det kommande kvartalet. Om ditt rörelsekapital är liten är din likviditet låg, vilket innebär att du inte har mycket flexibilitet att hantera nödsituationer eller gripa oväntade möjligheter.

Kassaflödesbudget

Om din likviditet över det närmaste kvartalet eller året är tätt kan en kontantflödesbudget hjälpa. Budgeten kartlägger ditt kassaflöde för perioden per vecka, månad eller kvartal baserat på när du förväntar dig betalningar från kunder och när du måste betala utgifter. Om budgetarna visar perioder med massor av kontanta kostnader och mycket lite kontantinkomst, vet du att du måste vidta åtgärder för att förbättra likviditeten. ta ut ett lån eller tappa dina reserver, till exempel.